Правовой аудит (Due diligence, DueD, DDG)

Западный термин «Due diligence», в дословном переводе  означает "должная старательность".  В России этот термин трактуется как правовой аудит.

Правой аудит это процедура формирования объективного представления об объекте инвестирования, включающая в себя инвестиционные риски, независимую оценку объекта инвестирования и множество других факторов. В первую очередь правовой аудит направлен на всестороннюю проверку законности и коммерческой привлекательности планируемой сделки или инвестиционного проекта, однако немаловажную роль также играет и полнота информации, предоставляемой при данном виде проверки, что позволяет инвесторам или деловым партнерам более глубоко оценить все преимущества и недостатки сотрудничества.

В отношении предпринимательской деятельности правовой аудит - это независимая профессиональная правовая оценка соответствия законодательству корпоративной, хозяйственной и иной деятельности организации или индивидуального предпринимателя в целях выявления и устранения имеющихся несоответствий законодательству и корпоративным нормам, оптимизации правовых аспектов его деятельности, а также во избежание или максимального снижения существующих предпринимательских рисков.

Возможные предпринимательские  риски:

- риск неисполнения обязательства должником;

- риск потери имущества, денег;

- риск причинения вреда (убытков), в т.ч. нематериальным благам, например, деловой репутации;

- риск инициирования судебных тяжб и их неблагоприятных последствий;

- риск наложения ареста на имущество или применения иных обеспечительных мер;

- риск признания сделки недействительной;

- риск наложения взыскания на имущество, ценные бумаги (акции);

- риск привлечения к налоговой, административной или уголовной ответственности;

- риск возникновения корпоративных конфликтов (захват, поглощение, судебные тяжбы);

- риск "кражи" интеллектуальной собственности (товарного знака, промышленного образца, изобретения, компьютерной программы, ноу-хау, коммерческой идеи, бизнес-плана и т.д.);

- политические риски и риск потери административных ресурсов (изменение законодательства, смена губернатора, главы администрации, чиновника, от которых зависел успех или стабильность соответствующего проекта, уголовное преследование);

- риск недобросовестных действий конкурентов (сговор с контрагентами, инициирование  налоговых, оперативных проверок, ценовая политика, лоббирование интересов и т.д.);

- риск неполучения или потери соответствующих разрешений, лицензий, согласований и т.д., от которых зависит проект, сделка и т.д.

 Основные содержательные стороны правового аудита:

- правовой анализ существующей юридической структуры (основное и дочерние общества, группа компаний, холдинговые структуры);

- правовая экспертиза учредительных и правоустанавливающих документов компании на предмет их соответствия требованиям действующего законодательства;

- правовая экспертиза сделок с недвижимостью;

- правовая экспертиза гражданско-правовых договоров, соглашений, протоколов, актов, используемых в повседневной работе компании;

- правовая экспертиза внешнеэкономических сделок;

- правовая оценка сделок на предмет их ничтожности, оспоримости, незаключенности;

- правовая экспертиза документации, являющейся основанием для налогообложения, применения льгот по налогообложению;

- анализ соответствия действующему законодательству решений и действий государственных органов, контролирующих исчисление и уплату налогов

- анализ документов, регулирующих трудовые правоотношения в компании, в частности - коллективных договоров, соглашений, трудовых договоров;

- правовая экспертиза организационно-распорядительной документации аудируемого лица (локальных нормативных актов, приказов, распоряжений и т.п.);

- правовая экспертиза деятельности подразделений компании (филиалов, представительств, дополнительных офисов);

- правовая оценка претензионной работы и эффективности досудебного урегулирования споров;

- правовая оценка судебной перспективы устранения дебиторской/кредиторской задолженности;

- правовая экспертиза судебных дел на любой стадии судопроизводства.

Для чего нужно проведение правового аудита:

- получить исчерпывающую и независимую информацию об организации;

- проанализировать допущенные прежними собственниками и руководителями ошибки оценить вероятность наступления негативных последствий нарушения законодательства (как преднамеренного, так и нет);

- выработать стратегию устранения выявленных нарушений и "правовой очистки" компании;

- сделать бизнес более "прозрачным" и повысить его ликвидность;

- разработать стратегию и тактику противодействия враждебным действиям третьих лиц по приобретению блокирующего и контрольного пакетов акций, получению контроля над Вашей компанией и ее активами;

- выявления потенциальной опасности причинения убытков компании в результате: неисполнения обязательств контрагентами;

- предъявления налоговых претензий со стороны налоговых органов;

- применения санкций за неисполнение гражданско-правовых обязательств;

- привлечения компании или должностных лиц компании к административной ответственности;

- привлечения должностных лиц компании к уголовной ответственности

Посмотреть цены на предлагаемые услуги